Por Marta Lillo
En tan solo unos días, USCIS comenzará formalmente a auditar los Centros Regionales EB-5 designados, durante las cuales deberán proporcionar toda la información y actualizaciones solicitadas para su verificación, como libros, libros de contabilidad, registros y cualquier otra documentación mantenida bajo la Ley de Inmigración y Nacionalidad. Ley (INA).
El proceso comienza oficialmente el 23 de abril.. Aunque la industria EB-5 ha estado al tanto de este proceso obligatorio desde que se aprobó la RIA en 2022, USCIS anunció el 9 de abril el procedimiento que seguirá, principalmente el cronograma y la aplicación de las Normas de Auditoría Gubernamental Generalmente Aceptadas (GAGAS).
La auditoría comenzará con una carta de notificación enviada a los centros regionales solicitando información formalmente, seguida de trabajo de campo y visitas presenciales/virtuales a sus oficinas. El cronograma podría variar dependiendo de los problemas presentados durante el proceso y las respuestas de la institución a las solicitudes.
Se espera que la auditoría requiera grandes cantidades de documentación ya que el Equipo de Auditoría revisará las solicitudes, certificaciones y registros asociados; registros públicos e información sobre la constitución del centro regional; y cualquier otra documentación de respaldo relacionada con las operaciones relacionadas con EB-5.
Siempre que no haya retrasos o falta de consentimiento para la auditoría, el proceso finalizaría con un memorando de cierre que detalla el procedimiento seguido y un informe final de los resultados de la auditoría.
Sherman Baldwin, director ejecutivo de LCR Capital Partners, explica que el proceso podría variar dependiendo de qué tan activo sea el Centro Regional. “Si bien todos los RC deben contar con procesos y sistemas claros, para un RC inactivo, la actividad más importante es pagar su tarifa de integridad y completar la presentación anual. Para los CR con proyectos activos, esperamos una revisión completa de nuestra documentación y procesos, así como verificaciones puntuales, como es típico en una auditoría de CPA”.
Aunque el USCIS estableció preguntas frecuentes sobre la auditoría, los centros regionales agradecerán más información.
“Cualquier orientación sobre cómo la agencia decidirá el nivel de auditoría, por ejemplo si se basará en la actividad de los inversores o la cantidad de proyectos, sería útil mientras nos preparamos. Además, como muchas otras empresas de la industria EB-5, administramos múltiples centros regionales. Si existen listas estándar de solicitudes de información o documentación, nos ayudaría a prepararnos y ser eficientes con el tiempo de los auditores de USCIS”, añade Sherman.
En un seminario web, Carolyn Lee, una abogado EB-5 y fundadora de Carolyn Lee PLLC, advirtió sobre preguntas sin respuesta que USCIS debe abordar, como el contenido de la solicitud de información, si las auditorías y las visitas al sitio serán separadas o juntas, cómo GAGAS se relaciona con las operaciones y auditorías de RC, si los centros regionales acceder al registro creado por la auditoría, y si habrá un lugar para cuestionar el alcance o los resultados de la auditoría.
Kyle Walker, director ejecutivo de Green Card Fund, agrega “es alentador ver que USCIS avanza con los requisitos de auditoría del RIA EB-2022 5. Si bien la guía reciente es un bienvenido paso adelante, se necesitan muchos más detalles por parte del USCIS como organismo regulador. Sigo siendo alentado por la introducción HR2770 – Ley de Autorización del Comité Asesor del Programa del Centro Regional EB-5 por parte de los congresistas Stanton [D-AZ-4] y Fitzpatrick [R-PA-1]. El proyecto de ley tiene como objetivo establecer un Comité Asesor entre USCIS y la industria para analizar los detalles de cuestiones importantes como las auditorías de los Centros Regionales. Una mayor claridad en torno a la implementación del RIA por parte de USCIS solo mejorará las mejores prácticas y resultados de la industria”.
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