Los inversores EB-5 tienen varias Opciones y estrategias de financiación para explorar al buscar una tarjeta verde estadounidense a través de sus inversiones.
Tradicionalmente, han financiado sus Inversiones EB-5 A través de ahorros personales, venta de activos, préstamos, obsequios, herencias, ganancias comerciales, cuentas de inversión y del mercado de valores, o una combinación de estas fuentes. Recientemente, los Centros Regionales EB-5, los desarrolladores de proyectos y terceros también han comenzado a ofrecer financiamiento parcial.
Hay varias opciones disponibles para los inversores EB-5, quienes deben seleccionar la más adecuada según su situación.
Ahorros personales
Los inversores pueden utilizar sus ahorros personales o activos líquidos para financiar la inversión EB-5 como el método más sencillo. Deben demostrar que obtuvieron los fondos de manera legal, lo que implica una documentación detallada de la fuente de los fondos.
Venta de activos
Los inversores pueden liquidar sus activos inmobiliarios, acciones u otras tenencias comerciales para financiar la inversión EB-5. Como en cualquier categoría de activos, deben proporcionar información adecuada Documentación de venta y comprobante de propiedad.
Préstamos
Préstamos garantizados
Los inversores pueden obtener un préstamo garantizado por sus activos, como bienes inmuebles, y deben tener responsabilidad personal por el reembolso.
Préstamos sin garantía
Aunque es menos común y está más examinado, Préstamos no garantizados Puede que sean aceptables si se documentan, pero suelen ser más difíciles de aprobar. Durante mucho tiempo, los préstamos debían estar garantizados. Hoy, el USCIS acepta préstamos sin garantía como inversiones calificadas en el Programa de Inversionistas Inmigrantes EB-5 como resultado directo del caso Chang v. USCIS. Este caso fue fundamental para entender qué constituye una inversión calificada bajo el programa EB-5. Tradicionalmente, los fondos de inversión tenían que ser el capital del inversor, lo que significa que no podían depender de préstamos garantizados por sus activos. El fallo en Chang v. USCIS aclaró la interpretación del capital bajo las regulaciones EB-5, lo que llevó a pautas más indulgentes sobre la fuente de los fondos de inversión. Este caso sigue siendo un punto de referencia en la ley EB-5, especialmente para los casos que involucran préstamos como parte de la inversión.
Regalos
Los inversores pueden recibir fondos donados de un familiar, pariente cercano u otras personas, siempre que estén bien documentados, como una declaración jurada de donación y una prueba de que el donante obtuvo la donación legalmente. Aunque el inversor EB-5, como receptor, no está obligado a reembolsar la donación y, por lo tanto, no está sujeto al análisis de la fuente de los fondos, el donante puede estar sujeto al impuesto sobre donaciones, según las normas fiscales de su país de residencia. Antes de seguir adelante con esta opción, los donantes deben consultar a su contador, auditor o asesor fiscal.
Herencia
Inversionistas que reciben fondos a través de herencia Pueden utilizarlos para su inversión EB-5, siempre que puedan documentar la herencia y su legitimidad. En los últimos años, el USCIS se ha vuelto mucho más vigilante en esta categoría. Hace unos años, dado que el difunto no estaba presente para proporcionar la documentación requerida, no cuestionaban la fuente de los fondos para la herencia. Si bien el escrutinio de la fuente de los fondos de la herencia no es tan riguroso como los otros métodos mencionados anteriormente, hoy, el USCIS exige a los herederos que muestren evidencia de que el difunto podría haber acumulado el contenido del patrimonio que legó a través de medios legítimos. La carga de la prueba recae sobre los inversores EB-5 que utilizan la herencia para financiar su inversión EB-5.
Ganancias empresariales
Los inversores pueden utilizar las ganancias de sus emprendimientos comerciales como fuente de sus fondos EB-5 siempre que proporcionen registros financieros detallados y declaraciones de impuestos para verificar la legitimidad de estas ganancias. La inversión EB-5 financiada por las ganancias de la empresa puede ocurrir de muchas maneras. La empresa podría declarar un pago de dividendos a la persona. Muchas veces, los dueños de empresas que no desean recibir dividendos de su empresa para evitar la doble imposición, una a nivel corporativo y otra a nivel personal, optan por pedir prestado de su empresa o pignorar las acciones que poseen en la empresa con una institución financiera para pedir prestados los fondos necesarios.
Cuentas de inversión y bolsa de valores
Los inversores pueden liquidar sus carteras de inversión, incluidas acciones, bonos o fondos mutuos, para generar el capital necesario. Deben proporcionar pruebas de propiedad, transacciones de venta y documentación sobre cómo adquirieron inicialmente estos activos. Los inversores suelen combinar los métodos anteriores para alcanzar el monto de inversión requerido. Este enfoque requiere una documentación exhaustiva de cada fuente de financiación.
Financiamiento de terceros
También pueden utilizar préstamos temporales o financiación puente para iniciar el proceso de inversión, siempre y cuando esperen utilizar las otras fuentes de fondos para el pago del préstamo una vez que estén disponibles.
Inversión parcial
Existe una tendencia creciente de que los Centros Regionales acepten inversiones parciales para las solicitudes EB-5, especialmente después de la RIA de 2022, que reintrodujo una categoría de visa reservada y alivió las preocupaciones sobre el retroceso para los inversores de países como India y Vietnam. Muchos inversores actuales en los EE. UU. con visas de no inmigrante están interesados en el programa EB-5, pero algunos carecen del monto total de inversión requerido. Los Centros Regionales tienen como objetivo dar cabida a estos inversores al permitir la financiación parcial en el momento de la solicitud, lo que les permite presentar sus peticiones ante el USCIS más rápidamente. Sin embargo, es fundamental que los abogados de inmigración documenten cuidadosamente la fuente de los fondos para evitar recibir solicitudes de evidencia (RFE) o notificaciones de intención de denegación (NOID). Por lo tanto, la opción de inversión parcial es válida para los inversores con activos que pueden monetizar a través de un préstamo colateralizado o una venta para financiar el capital y la inversión requeridos, pero que están vinculados y no son de fácil acceso. Si utilizan la ruta de inversión parcial para acelerar el proceso de inversión y poseen la fuente de sus activos documentables, no debería haber ningún problema.
Financiamiento de los centros regionales EB-5 o desarrolladores de proyectos
Los inversores pueden financiar parcialmente una inversión EB-5 obteniendo un préstamo sin garantía de un Centro Regional en lugar de un banco. Algunos Centros Regionales ofrecen opciones de financiación, lo que permite pagos iniciales más bajos, pero esto es menos común y requiere una revisión cuidadosa. Los Centros Regionales con fondos adicionales de proyectos anteriores pueden prestar a nuevos inversores a tasas de interés altas. Ellos se encargan de la fuente de estos fondos, lo cual es importante que los inversores conozcan. Sin embargo, los inversores a menudo tienen la idea errónea de que no tienen que proporcionar la fuente de los fondos que utilizarán para completar su inversión realizada a través de la financiación parcial. Ya sea que los inversores utilicen la ruta de inversión parcial inicial o decidan pedir prestado al Centro Regional por un par de años, deben proporcionar al USCIS en su petición I-526E un análisis completo de la fuente de los fondos. Como se indicó anteriormente, no hacer esto puede tener ramificaciones significativas, incluida la denegación de su petición.
También existe la idea errónea de que los inversores pueden recibir un condominio como retorno de su inversión. Esto es ilegal, ya que los fondos invertidos deben correr riesgo, y afirmar que los retornos garantizados a través de un condominio es engañoso. Los inversores deben separar las decisiones de inversión EB-5 de las compras de bienes raíces, ya que EB-5 se centra en la creación de empleo. Se recomienda consultar a asesores de inversión autorizados para asegurarse de tomar decisiones informadas.
Otras consideraciones importantes
Los inversores EB-5 también deben realizar una planificación fiscal antes de realizar la inversión EB-5 para minimizar las obligaciones fiscales tanto en su país de origen como en los EE. UU. Como tal, algunos inversores reasignan o reestructuran sus activos con mucha antelación para simplificar el proceso de documentación y cumplir con los requisitos EB-5.
Todos los fondos utilizados para el capital EB-5 y los gastos relacionados deben ser legales, con documentación completa sobre la fuente de sus fondos, incluidos extractos bancarios, declaraciones de impuestos, acuerdos de préstamo y cualquier otro registro financiero relevante para obtener la aprobación del USCIS.
Es de vital importancia que los inversores realicen la debida diligencia sobre los proyectos EB-5 o los centros regionales que estén considerando, lo que incluye comprender los riesgos y los posibles beneficios. Además, la situación de cada inversor es única y se recomienda encarecidamente consultar con abogados de inmigración, asesores financieros y profesionales fiscales con experiencia para abordar las complejidades del proceso de inversión EB-5.
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